Cơ quan Cảnh sát điều tra, Bộ Công an đã hoàn tất Kết luận điều tra, đề nghị truy tố 86 bị can trong vụ án xảy ra tại Tập đoàn Vạn Thịnh Phát, Ngân hàng SCB và các đơn vị có liên quan. Trong đó, bà Trương Mỹ Lan (Chủ tịch Tập đoàn Vạn Thịnh Phát) bị đề nghị truy tố 3 tội là “Đưa hối lộ”, “Vi phạm hoạt động của ngân hàng, hoạt động khác liên quan đến hoạt động ngân hàng” và “Tham ô tài sản”.
Theo kết luận, bà Trương Mỹ Lan mặc dù không nắm giữ chức vụ nào tại Ngân hàng SCB nhưng lại là người có quyền hạn tại Ngân hàng này. Bởi từ khi Ngân hàng SCB sáp nhập đến nay, bà Lan luôn nắm cổ phần chi phối tại Ngân hàng (từ 85%-91,5% tổng số cổ phần Ngân hàng SCB do Lan, các cá nhân thân tín và pháp nhân của Lan sở hữu).
Với việc nắm giữa số cổ phần chi phối hoạt động, bố trí người thân tín giữ các chức vụ lãnh đạo chủ chối tại Ngân hàng SCB (HĐQT, Ban điều hành) nên mọi hoạt động của Ngân hàng này đều cơ bản phục vụ hoạt động của Trương Mỹ Lan. Trương Mỹ Lan đã sử dụng Ngân hàng SCB để huy động vốn nhưng thay vì điều hành hoạt động theo quy định của pháp luật, Trương Mỹ Lan đã sử dụng quyền hạn của mình, chỉ đạo các đồng phạm hợp thức hồ sơ để rút tiền phục vụ cho mục đích cá nhân.
Theo Kết luận, các hồ sơ cho vay này thực chất không phải là hồ sơ vay vốn theo quy định của pháp luật. Các pháp nhân, cá nhân vay vốn do nhóm Vạn Thịnh Phát lập ra không phải là người có nhu cầu vốn thật. Phương án vay vốn khống vì tiền giải ngân không thực hiện đúng như phương án mà chi để phục vụ cho các mục đích của Trương Mỹ Lan. Tài sản đảm bảo đưa vào chỉ là phương thức thủ đoạn... nhằm hợp thức việc rút tiền của Ngân hàng SCB.
Bằng các thủ đoạn nêu trên, trong thời gian từ ngày 1/1/2018 đến ngày 7/10/2022, Trương Mỹ Lan đã chỉ đạo lập khống 916 hồ sơ vay vốn rút tiền, chiếm đoạt của Ngân hàng SCB. Cơ quan chức năng xác định Trương Mỹ Lan và đồng phạm đã chiếm đoạt số tiền hơn 304.000 tỷ đồng của Ngân hàng SCB. Toàn bộ số tiền chiếm đoạt này đều phục vụ cho mục đích cá nhân của Trương Mỹ Lan.
Giúp sức cho Trương Mỹ Lan tham ô tài sản còn có các đối tượng tại Ngân hàng SCB gồm Đinh Văn Thành (cựu Chủ tịch HĐQT Ngân hàng SCB), Bùi Anh Dũng (cựu Chủ tịch HĐQT Ngân hàng SCB), Võ Tấn Hoàng Văn (cựu Tổng Giám đốc Ngân hàng SCB), Trương Khánh Hoàng (cựu Quyền Tổng giám đốc Ngân hàng SCB), Trần Thị Mỹ Dung (cựu Phó Tổng giám đốc Ngân hàng SCB), Tạ Chiêu Trung (cựu Phó Chủ tịch HĐQT Ngân hàng SCB).
Những người trên là những người quản lý, có quyền định đoạt tài sản của Ngân hàng SCB trong việc xét duyệt, cấp tín dụng cho khách hàng vay vốn theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng và các quy định của Chính phủ, NHNN trong hoạt động cho vay và bảo đảm tiền vay.Với chức vụ, quyền hạn này, họ phải nhận thức được việc cho tạo lập, phê duyệt, rút các khoản tiền của Ngân hàng SCB theo phương thức nêu trên không phải là hoạt động cho vay theo quy định của pháp luật mà đó chỉ là các hồ sơ, chứng từ khống, nhằm hợp thức việc rút các khoản tiền này ra khỏi Ngân hàng SCB để phục vụ cho mục đích cá nhân của Trương Mỹ Lan.
Theo Cơ quan điều tra, những người trên tuy không phải là người trực tiếp sử dụng số tiền đã rút, nhưng hành vi của những người này là nguyên nhân trực tiếp gây ra hậu quả thiệt hại cho SCB, nên họ phải chịu trách nhiệm đối với hậu quả này.
Ngoài các đối tượng chủ chốt tại SCB, giúp sức cho Lan thực hiện hành vi chiếm đoạt tiền của Ngân hàng SCB còn có các đối tượng trực tiếp nhận sự chỉ đạo của Trương Mỹ Lan, đóng vai trò quan trọng để tạo lập ra các bộ hồ sơ vay vốn khống, để Lan chiếm đoạt số tiền đặc biệt lớn.
Cụ thể, Hồ Bửu Phương (Phó Tổng giám đốc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát) có hành vi tham mưu, chỉ đạo, các đối tượng tại Tập đoàn Vạn Thịnh Phát lập phương án mua bán, chuyển nhượng cổ phần/góp vốn khống để giúp Trương Mỹ Lan rút tiền chiếm đoạt của SCB. Nguyễn Phương Anh (Phó Tổng giám đốc Công ty Sài Gòn Peninsula) có hành vi chỉ đạo điều hành nhóm nhân viên Tập đoàn Vạn Thịnh Phát lập ra các pháp nhân “ma”, sử dụng các cá nhân, phối hợp chặt chẽ với các đối tượng tại Ngân hàng SCB để lập hồ sơ vay vốn khống hợp thức cho việc rút tiền sử dụng cho các mục đích của Trương Mỹ Lan. Phương Anh còn là người điều hành việc sử dụng dòng tiền sau khi giải ngân theo chỉ đạo của Lan…/.
