Trốn thuế, nguyên Chủ tịch HĐQT trường Y dược Văn Hiến lĩnh án
Bị cáo Tâm trước vành móng ngựa
(PLO) -Bị cáo Nguyễn Đức Tâm (SN 1957), nguyên Chủ tịch HĐQT Trường trung cấp Y dược Văn Hiến (TP Thanh Hóa) lĩnh 3 năm 6 tháng tù giam về tội trốn thuế; truy thu 1,7 tỷ đồng và phạt 1,7 tỷ đồng xung vào ngân sách nhà nước.
Theo cáo trạng của VKSND, Trường trung cấp (TC) Văn Hiến được thành lập từ năm 2009 (thuộc Cty CP Minh Tân). Sau khi thành lập trường bắt đầu tuyển sinh từ tháng 6/2009 đến tháng 8/2011 thì bị đình chỉ tuyển sinh do nội bộ mất đoàn kết. Tuy nhiên doanh thu của trường kéo dài đến tháng 1/2013 từ nguồn thu tiền học phí, kinh phí đào tạo và các khoản thu khác của học sinh.
Theo đó, từ năm 2009 - 2013 mức thu học phí và các khoản thu khác của trường đạt trên 56 tỷ đồng, tổng doanh thu đã được đưa vào sổ sách kê khai báo cáo thuế hơn 38,4 tỷ đồng, do đó phần doanh thu bỏ ngoài sổ sách không kê khai báo cáo thuế là hơn 17,5 tỷ đồng.
Ngày 15/1/2015 Cơ quan CSĐT (Công an TP.Thanh Hóa) ra quyết định trưng cầu giám định số 125/CSĐT trưng cầu Cục thuế tỉnh Thanh Hóa giám định với số tiền trốn thuế trên. Đến ngày 16/1/2015, Cục thuế tỉnh Thanh Hóa kết luận giám định với doanh thu bỏ ngoài sổ sách hơn 17,5 tỷ đồng là thu nhập chịu thuế, do đó số tiền trốn thuế của Trường TC Y dược Văn Hiến là 1.786.893.824đ.
Theo luật doanh nghiệp bù trừ với số lỗ năm 2012 số tiền trên 215,6 triệu đồng, còn lại thu nhập chưa kê khai nộp thế là hơn 17,3 tỷ đồng, do vậy số trốn thuế còn lại là 1.735.427.538đ.
Trong quá trình điều tra, bị cáo Nguyễn Đức Tâm đã thừa nhận tổng doanh thu từ hoạt động đào tạo và số tiền chưa kê khai nộp thuế là đúng như trên. Ngoài ra, các ông Vũ Ngọc Kha, Đàm Lê Đồng, Nguyễn Đức Tĩnh, bà Nguyễn Thị Hà mặc dù là các thành viên HĐQT trường TC Văn Hiến nhưng không được tham gia điều hành hoạt động tài chính của trường, không được thông báo kết quả động động kinh doanh hàng năm nên việc Nguyễn Đức Tâm bỏ doanh thu ngoài sổ sách không kê khai để trốn thuế các thành viên HĐQT đều không được biết.
Trong quá trình khám xét nơi ở của bị cáo, Cơ quan điều tra còn thu giữ nhiều tài liệu liên quan đến hoạt động của trường Văn Hiến. Trong đó, có danh sách thu phí tiền đầu vào 1,6 tỷ của học sinh nhưng không nằm trong các khoản thu của trường Văn Hiến thông báo và công bố trong các khoản thu học sinh phải thực hiện nghĩa vụ nộp cho nhà trường và không được hạch toán minh bạch.
Do đó, số tiền trên không được tính là doanh thu để xác định thuế thu nhập doanh nghiệp trong quá trình hoạt động. Như vậy, ngoài phạm tội trốn thuế Nguyễn Đức Tâm còn có dấu hiệu của việc chiếm đoạt tài sản.
Ngày 22/10, TAND TP Thanh Hóa đã xét xử phiên sơ thẩm vụ án này và tuyên phạt bị cáo Nguyễn Đức Tâm 3 năm 6 tháng tù giam về hành vi trốn thuế; truy thu 1,7 tỷ đồng và phạt 1,7 tỷ đồng xung ngân sách nhà nước.
Trước đó ngày 18/9/2015, Nguyễn Đức Tâm cũng đã bị TAND tỉnh Thanh Hóa tuyên phạt 9 tháng tù giam về tội “làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức”.
(PLVN) - Liên quan đến hành vi chậm đóng, trốn đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, Bảo hiểm xã hội tỉnh Đồng Nai thời gian qua đã gửi 39 hồ sơ kiến nghị khởi tố sang Cơ quan điều tra. Trong đó đã khởi tố điều tra 3 vụ.
(PLVN) - Quá trình xô xát, cả hai bên đã dùng gậy, dao phát gây thương tích cho đối phương. Hậu quả: Tủa bị thương tích 5%; Thanh bị thương tích 5%; Dao bị thương tích 2%, Mỷ bị thương 5%; Lồng bị thương tích 11%; Ba bị thương tích 6%.
(PLVN) - Nhận lời mời tham gia làm cộng tác viên cho một trang thương mại điện tử của một cô gái quen trên mạng, người đàn ông Hà Nội mất gần 3 tỷ đồng.
(PLVN) - Sáng ngày 18/4/2024, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh An Giang cho biết đang tạm giữ hình sự đối tượng Nguyễn Minh Trường (SN 1990 , trú ấp Phú Hòa 2, xã Bình Hòa, huyện Châu Thành, tỉnh An Giang) để tiếp tục điều tra về hành vi “Giết người”.
(PLVN) - Ngày 18/4, cơ quan chức năng tỉnh Quảng Trị cho biết, đang điều tra, làm rõ nguyên nhân vụ tai nạn khiến 2 xe tải đối đầu, tài xế tử vong trong cabin.
(PLVN) - 3 kg ma túy đá và 12.000 viên thuốc lắc là số lượng tang vật thu giữ được trong chuyên án mà Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm về ma túy, Công an thành phố Đà Nẵng vừa phối hợp với các đơn vị chức năng liên quan triệt phá.
(PLVN) - Ông Nguyễn Văn Quang, Chủ tịch UBND thị trấn An Châu đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn chỉ đạo bà Vi Thị Thắm, Kế toán UBND thị trấn An Châu thực hiện trái công vụ, gây thiệt hại tài sản cho Nhà nước số tiền 340 triệu đồng.
(PLVN) - Công an tỉnh Bắc Kạn vừa ra quyết định bắt tạm giam đối với Chu Thị Thuyên - kế toán Ban Quản lý dự án đầu tư xây dựng huyện Ba Bể về tội “Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ”.
(PLVN) -Nghi phạm cướp tiệm vàng Kim Sơn Hiền ở thị trấn Nghèn, Can Lộc (Hà Tĩnh) đã bị lực lượng chức năng bắt giữ khi đang trên đường tẩu thoát ra TP Vinh (Nghệ An).
(PLVN) - Một đối tượng bịt mặt xông vào tiệm vàng Kim Sơn Hiền ở thị trấn Nghèn huyện Can Lộc (Hà Tĩnh) dùng búa đập bể tủ kính, cướp vàng lên ô tô bỏ chạy.
(PLVN) - Ngày 17/4, thông tin từ Công an tỉnh Thanh Hóa cho biết, Công an TP. Thanh Hoá vừa triệt phá một đường dây sản xuất, buôn bán thực phẩm bảo vệ sức khoẻ chống đột quỵ giả qui mô lớn, thu giữ nhiều tang vật liên quan có giá trị lên đến hàng chục tỉ đồng.
(PLVN) - Qua kiểm tra, lực lượng chức năng phát hiện trong xe có 21 thùng hàng chứa 420 cá thể động vật hoang dã quý hiểm còn sống như: vẹt, nhím, lười, chuột túi, cầy, rùa, khỉ, trăn, rắn…
(PLVN) - Công an huyện Lạng Giang (Bắc Giang) thời gian qua liên tiếp bắt giữ 2 đối tượng có hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản. Đồng thời thông báo ai là bị hại của 2 đối tượng này thì liên hệ cơ quan công an để được giải quyết.
(PLVN) - Cơ quan CSĐT - Công an quận Tây Hồ (TP Hà Nội) đã khởi tố 5 đối tượng Tổ chức đánh bạc và Đánh bạc dưới hình thức cá độ bóng đá trên mạng internet và mua bán số lô, số đề.
(PLVN) - Thời gian qua, một số huyện, thị xã, thành phố trong tỉnh Thanh Hóa liên tiếp xảy ra nhiều vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản bằng hình thức mua, bán hàng hóa có giá trị lớn trên không gian mạng.
(PLVN) - Ngày 17/4, cơ quan chức năng tỉnh Thái Nguyên đang tiến hành điều tra, xác minh nguyên nhân tử vong của 3 mẹ con được người dân phát hiện tại đập Ba Đa thuộc địa bàn xã Đồng Liên, TP Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên.
(PLVN) - Công an TP Móng Cái vừa qua đã tiến hành xử phạt, đồng thời đình chỉ hoạt động một cơ sở kinh doanh thuốc lá điện tử lén lút bán cho học sinh.
(PLVN) - Trần Thị Thủy thông tin tới các bị hại bản thân là luật sư, có mối quan hệ với lãnh đạo, cán bộ cơ quan Nhà nước, hứa hẹn lo cho bị cáo được tại ngoại, hưởng án treo để lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
