Mua lại công ty hoạt động không hiệu quả để “kinh doanh” hóa đơn
Ngày 09/12/2016, Công an TP Hà Nội đã phối hợp với Cục Thuế TP Hà Nội thông tin kết quả triệt phá thành công đường dây thành lập công ty “Ma” để bán hóa đơn GTGT. Đó là kết quả của chuỗi ngày phối hợp hiệu quả giữa các đơn vị chức năng của Công an TP Hà Nội và Cục Thuế TP Hà Nội.
Đây là kết quả sau khoảng 5 tháng phối hợp giữa Công an TP Hà Nội và Cục Thuế TP Hà Nội nhằm điều tra, xác minh nắm bắt các đối tượng và thủ đoạn hoạt động phạm tội mua bán trái phép hóa đơn của các đối tượng, nơi các đối tượng cất giấu con dấu, hóa đơn công ty…
Cơ quan An ninh điều tra đã thu giữ vật chứng tại chỗ, bắt khẩn cấp và khởi tố vụ án, khởi tố 03 bị can: 1/ Trần Hồng Yến, sinh ngày 10/10/1972, hộ khẩu thường trú tại 6Q7, Tương Mai, Hoàng Mai, Hà Nội; Chỗ ở P507R3, Royal City, Thanh Xuân, Hà Nội; 2/ Đại Ngọc Hải, sinh ngày 25/12/1990, hộ khẩu thường trú tại tổ 7 khối 1 phường Hà Khẩu, TP Hạ Long, Quảng Ninh; Chỗ ở P1601 chung cư Lilama, 52 Lĩnh Nam, Hoàng Mai, Hà Nội; 3/ Đại Khánh Hà, sinh ngày 17/3/1993, hộ khẩu thường trú tại tổ 34 phường Cẩm Thành, TP Cẩm Phả, Quảng Ninh; Chỗ ở tại chung cư Lilama, 52 Lĩnh Nam, Hoàng Mai, Hà Nội
Theo cơ quan điều tra, nhóm đối tượng này đã lợi dụng sự thông thoáng của chính sách, sử dụng các công ty “ma” hoạt động mua bán trái phép hóa đơn GTGT hoạt động với quy mô, tổ chức lớn, thủ đoạn tinh vi – mua lại các công ty hoạt động kém hiệu quả, sau đó chuyển nhượng thay đổi người đại diện pháp luật, trụ sở công ty,... không hoạt động kinh doanh mà chỉ bán hoá đơn GTGT nhằm thu lợi bất chính. ..
Kết quả điều tra ban đầu cho thấy đường dây do Trần Hồng Yến điều hành hoạt động từ khoảng 2012. Giá trị hóa đơn các đối tượng bán đặc biệt lớn, ước tính trên 1 nghìn tỷ đồng…
Hướng tới sử dụng hóa đơn điện tử để ngăn chặn gian lận
Để ngăn chặn và quản lý các DN có dấu hiệu mua bán hóa đơn bất hợp pháp, ông Mai Sơn - Phó Cục trưởng Cục Thuế TP Hà Nội cho biết Cục Thuế TP Hà Nội đã thành lập Tổ chống hành vi vi phạm hóa đơn nhằm nghiên cứu các hành vi vi phạm và giải pháp; tổ chức tập huấn triển khai nội dung kiểm soát hóa đơn có dấu hiệu vi phạm đến cán bộ chủ chốt trong khối thanh tra, kiểm tra thuế và quán triệt trong toàn ngành.
Đồng thời, cảnh báo các DN có dấu hiệu vi phạm về thuế, về hóa đơn trên trang web của cơ quan thuế. Trường hợp người nộp thuế (NNT) có vi phạm, Cục Thuế TP Hà Nội thực hiện truy thu thuế và xử lý nghiêm đối với tất cả các hành vi vi phạm liên quan đến sử dụng hóa đơn bất hợp pháp này. Một số trường hợp cố tình không chấp hành thì Cục Thuế TP Hà Nội tiếp tục phối hợp chặt chẽ với cơ quan Công an để xử lý.
Để ngăn chặn gian lận về hoàn thuế GTGT, Cục Thuế chủ động đổi mới hình thức kiểm tra hoàn thuế theo hướng cơ quan Thuế sẽ xác minh hóa đơn mua vào đề nghị hoàn đến tận đơn vị bán đầu tiên trong chuỗi cung ứng cho DN.
Đồng thời, Cục thuế TP Hà Nội đang tích cực triển khai đề án sử dụng hóa đơn điện tử (HĐĐT). Sử dụng HĐĐT mang lại nhiều lợi ích cho người sử dụng: Giảm chi phí in, gửi, bảo quản, lưu trữ; Chi phí bằng 1/3 chi phí sử dụng hóa đơn giấy; Thuận tiện cho việc hạch toán kế toán, đối chiếu dữ liệu, quản trị kinh doanh: DN không phải tập hợp để làm kế toán mà ứng dụng sẽ tự động tập hợp; Các DN có thể tra cứu khi mua; Hỗ trợ cơ quan Thuế quản lý và cơ quan thuế có điều kiện hỗ trợ DN tốt hơn; Các DN dùng HĐĐT tự khẳng định sự tiên tiến minh bạch của mình; Góp phần hiện đại hóa công tác quản trị DN.
Với những lợi ích đó, tháng 11/2016, Cục Thuế đã tập huấn HĐĐT cho khoảng 1.000 CBCC làm công tác kiểm tra của Cục Thuế. Tháng 12/2016, Cục Thuế tập huấn 10 lớp về sử dụng HĐĐT cho khoảng hơn 4.600 DN thuộc 30 chi cục thuế các quận, huyện, thị xã trên địa bàn Thủ đô.
Để phòng ngừa ngăn chặn các hành vi vi phạm hóa đơn nói riêng và các vi phạm về thuế nói chung, Cục thuế TP Hà Nội đã tăng cường phối hợp chặt chẽ với các cơ quan thanh tra, kiểm tra chuyên ngành, thanh tra Chính phủ, Kiểm toán nhà nước, cơ quan Công an... trong công tác chống thất thu; phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời các hành vi gian lận, trốn thuế, đặc biệt là hành vi mua bán, sử dụng hóa đơn bất hợp pháp.
Đặc biệt, Cục thuế TP Hà Nội luôn tích cực triển khai công tác tuyên truyền hỗ trợ DN để DN hiểu, thực hiện các biện pháp tăng cường quản trị DN đảm bảo hạn chế những sai sót dẫn đến vi phạm pháp luật và thậm chí bị chiếm đoạt tiền mà không biết. Cục Thuế cũng đã thực hiện chương trình “Thư trao đổi thông tin với NNT” tới các DN định kỳ hàng tháng qua email nhằm trao đổi thông tin về chính sách thuế, về nợ thuế, về tình hình sử dụng hóa đơn góp phần ngăn chặn hiệu quả tình trạng mua bán hóa đơn bất hợp pháp, đặc biệt chống thất thu thuế cho NSNN, hỗ trợ DN, nâng cao hiệu quả công tác quản lý thuế.
