Theo hồ sơ vụ án, trong quá trình công tác, Tiến biết có chính sách cho phép nhập khẩu máy móc, thiết bị, dây chuyển sản xuất đã qua sử dụng phục vụ sản xuất tại chính DN nhập.
Lợi dụng chính sách này, Tiến thỏa thuận các chủ hàng nhập thiết bị, máy móc về Việt Nam qua các Cty do Tiến thành lập. Chủ hàng phải trả 78 - 90 triệu đồng/container hàng nhập, còn Tiến chịu trách nhiệm "lót tay" cho cán bộ kiểm hóa hải quan và chi phí khác.
Để thực hiện việc buôn lậu, Tiến thuê một số người đứng ra thành lập 47 Cty và sử dụng pháp nhân của những DN này để làm thủ tục nhập khẩu, thông quan và giao dịch.
Tiếp đó, Tiến chỉ đạo nhân viên chỉnh sửa năm sản xuất của hàng hóa trên hồ sơ, làm giả, lập khống nhiều giấy tờ. Tiến còn móc nối Cty CP giám định Đại Minh Việt, lập các biên bản giám định hàng hóa, cấp chứng thư có nội dung khống, cung cấp cho hải quan.
Ngày 24/5/2021, hành vi của Tiến bị phát hiện khi đang làm thủ tục nhập lậu 7 container máy móc thiết bị tại cảng Cát Lái. Khám xét các kho hàng ở quận Bình Tân, Bình Thạnh... thu giữ nhiều vật chứng liên quan.
Theo hồ sơ, từ tháng 9/2019 đến 5/2021, Tiến và đồng phạm đã sử dụng tư cách pháp nhân của 45/47 Cty, mở 1.146 bộ tờ khai hải quan, nhập lậu trót lọt về Việt Nam 1.280 container hàng, tổng trị giá hơn 211 tỷ đồng.
Một trong những người giúp sức cho Tiến thực hiện hành vi là Đông. Quá trình công tác chung, đầu 2021, Đông gặp Tiến và nói một người bạn có nhu cầu nhập khẩu các container hàng máy móc cũ từ nước ngoài vào Việt Nam. Khi Đông gợi ý, Tiến đồng ý với chi phí 90 triệu đồng/container hàng (gồm chi phí vận chuyển).
Theo đó, Tiến trực tiếp nhận thông tin liên quan container hàng máy móc, thiết bị cũ từ Đông mà không thông qua nhân viên của Tiến. Sau đó, Tiến chỉ đạo các nhân viên làm hồ sơ, thủ tục nhập khẩu các container hàng tại Chi cục Hải quan cửa khẩu Sài Gòn khu vực I tương tự như các chủ hàng khác.
