Thêm một vụ mua bán hóa đơn VAT bị lật tẩy

Ngày 7-4, Công an quận Kiến An kết luật điều tra vụ án về lưu hành giấy tờ có giá giả. Qua điều tra, cơ quan chức năng phát hiện nhóm lừa đảo lợi dụng sự thông thoáng của Luật doanh nghiệp đã lập các doanh nghiệp “ma” buôn bán hóa đơn có giá giả với số tiền ghi khống lên tới ….52 tỷ đồng, thu lời bất chính hơn 290 triệu đồng.

Thu

Cương

Thảo

Theo tài liệu điều tra, tháng 3-2009 Lê Thị Thu, sinh năm 1985, ở số 7 lô 156 khu 4T phường Thành Tô quận Hải An và Dương Thị Thảo, sinh năm 1985 ở ngõ 33 An Đà phường Đằng Giang quận Ngô Quyền với ý đồ làm ăn bất chính đã bàn nhau thành lập một doanh nghiệp “ma”. Chúng thuê Lê Quang Cương, sinh năm 1982, ở xóm Thượng, xã An Hưng, huyện An Dương đến Sở Kế hoạch và Đầu tư làm thủ tục thành lập Công ty TNHH An Thạch (trụ sở đặt tại 311 đường Hoàng Quốc Việt, phường Ngọc Sơn, quận Kiến An).

Sau khi thành lập, căn cứ Giấy đăng ký kinh doanh, ngành thuế địa phương cấp mã số thuế 0200895044 cho Công ty này. Tiếp đó, để che mắt thế gian, Lê Thị Thu và Dương Thị Thảo giật dây Giám đốc Cương thảo ra một bản hợp đồng lao động, thuê chính Thu và Thảo làm kế toán cho Công ty An Thạch. Ngày 13-4-2009, theo yêu cầu của Thu và Thảo, Cương ký giấy giới thiệu, rồi cả ba tới Chi cục thuế quận Kiến An, mua 1 quyển hoá đơn GTGT, ký hiệu RA2008B (50 số, 3 liên). Sau khi hoàn thành thủ tục thành lập doanh nghiệp, có được quyển hóa đơn thuế GTGT, 2 nhân viên Thu, Thảo cho giám đốc Cương …nghỉ việc với số tiền công 9 triệu đồng.

Từ khi có quyển hoá đơn GTGT trong tay, hơn 1 tháng sau Thu và Thảo đã nhanh chóng tiêu thụ hết 50 số hoá đơn này cho 8 doanh nghiệp ở Hải Phòng, Bắc Ninh và Hải Dương với tổng doanh số hàng ghi khống cho khách là 52 tỷ 387 triệu đồng. Với tỷ lệ ăn chênh lệch 0,5% đối với hoá đơn thuộc loại thuế xuất 5% và 1% đối với hoá đơn thuộc loại thuế suất 10%, bọn chúng thu lời bất chính hơn 296 triệu đồng.

Để hợp thức hoá cho số hoá đơn bán ra, Thu, Thảo nhờ Lê Văn Lệ, sinh năm 1982, ở thôn Hà Nhuận, xã An Hoà, huyện An Dương, mua 17 số hoá đơn “trắng” trôi nổi trên thị trường. Sau đó chúng mượn danh Công ty TNHH Minh Thành, Công ty TNHH Thành Việt và Công ty TNHH Tài Phát (do Lệ lập ra trước đó, là những công ty không đủ điều kiện được đăng ký mã số và mua hoá đơn GTGT tại cơ quan thuế) để ghi hoá đơn.

 Khi cơ quan điều tra xác minh 28 số hoá đơn đầu vào của Công ty An Thạch, thì được các Chi cục thuế ở Hải Phòng và các địa phương trả lời là không hề bán những hoá đơn trên cho Công ty TNHH An Thạch, những doanh nghiệp được mua số hoá đơn này hầu như đã giải tán và hàng chục đối tượng vi phạm cũng đã bỏ trốn. Đặc biệt, ngành thuế còn phát hiện có một số hoá đơn giả, trôi nổi, không do Tổng cục thuế phát hành.

Sự nguy hiểm của hành vi mua bán hoá đơn GTGT có giá giả của Lê Thị Thu và Dương Thị Thảo, không chỉ kiếm lời bất chính cho chúng, mà còn kéo theo hàng chục doanh nghiệp, hàng chục đối tượng cùng vi phạm pháp luật. Hiện cơ quan CSĐT Công an quận Kiến An đã chuyển hồ sơ vụ án sang Viện kiểm sát nhân dân quận để tiếp tục xử lý theo luật định./.