Theo trình bày của Nguyễn Thị Phương Thảo (SN 1978, quê xã Phúc Thọ, huyện Nghi Lộc, Nghệ An), là kế toán Cửa hàng xăng dầu Cửa Lò (thuộc công ty xăng dầu Nghệ Tĩnh), vào năm 2007, có một số lái xe vào đổ nhiên liệu tại cửa hàng đặt vấn đề với Thảo mua hoá đơn GTGT để về thanh toán và hứa hẹn sẽ trả thù lao theo số lượng hoá đơn mua được.
 |
| Cửa hàng xăng dầu Cửa Lò |
Thấy có nguồn lợi và nghĩ rằng không ai có thể phát hiện được việc làm sai trái của mình, Thảo nhận lời và tìm cách hợp thức hoá hồ sơ, chứng từ để tuồn hoá đơn cho các đối tượng. Với chiêu thức, khi ghi hoá đơn, liên 1 và liên 3 trùng nhau và đúng với lượng hàng thực tế bán ra, còn liên 2 (giao cho khách hàng) được Thảo rút ra và ghi cao gấp nhiều lần so với thực tế rồi đem giao cho các đối tượng.
Tất cả các hoá đơn này đều được ghi theo yêu cầu của bên mua thông qua điện thoại sau đó gửi qua đường bưu điện hoặc khách hàng đến lấy trực tiếp. Giao dịch theo kiểu “tiền trao, cháo múc” mỗi hoá đơn như vậy Thảo được 100.000 đồng. Cũng chính cách thức giao hoá đơn dễ dãi và “linh hoạt” như vậy nên nhiều DN vận tải dù ở tỉnh xa, không lưu thông trên tuyến đường có Cửa hàng xăng dầu Cửa Lò nhưng vẫn dễ dàng mua được hoá đơn nơi đây để rút tiền nhà nước.
 |
| Hóa đơn GTGT của cửa hàng xăng dầu Cửa Lò được bán tận Thanh Hóa |
Người giao dịch đầu tiên với Thảo là Lê Văn Lợi (SN 1980) quê quán tại xã Hải Bình, huyện Tỉnh Gia (Thanh Hoá), Phó giám đốc công ty Vận tải thương mại và xuất nhập khẩu (VTTM&XNK) Ngọc Thảo, địa chỉ tại huyện Tỉnh Gia (Thanh Hoá) đã mua cho công ty CPTM&VT Đại Phát 94 hoá đơn với tổng số tiền kê khai là 268 triệu đồng.
Ngoài ra, trong khoảng thời gian từ tháng 8/ 2007 – 12/ 2009, Phó giám đốc Lê Văn Lợi còn được giám đốc công ty Ngọc Thảo là ông Lê Văn Thảo giao cho trách nhiệm phụ trách, điều hành xe, tiền, mua nhiên liệu và tập hợp chứng từ. Thông qua Thảo, Lợi đã lấy 298 hoá đơn trị giá tiền hàng 12 tỷ 868 triệu đồng tiền hàng, khấu trừ 10% thuế GTGT, công ty này được hoàn 1 tỷ 286 triệu đồng.
Bằng hình thức này, năm 2007 – 2009, Nguyễn Thị Phương Thảo đã bán cho 68 đơn vị làm nghề kinh doanh vận tải trong cả nước (Gồm Thanh Hoá, Ninh Bình, Nghệ An, Hà Tĩnh, Hà Nội và TP Hồ Chí Minh) trên 3.100 hoá đơn GTGT, từ những hoá đơn này mà các doanh nghiệp nói trên đã rút khống của nhà nước hơn 7 tỷ đồng thông qua chính sách hoàn thuế GTGT của nhà nước.
 |
| Hóa đơn được Thảo hoàn thành để giao cho khách hàng |
Tiếp xúc với cơ quan điều tra, Thảo thừa nhận để xảy ra sự việc là do bản thân thiếu hiểu biết về luật pháp. “Giá như cơ quan thường xuyên kiểm tra, nhắc nhở thì chắc em không vi phạm nghiêm trọng như vậy”, Thảo nói.
Ông Dũng, cửa hàng trưởng Cửa hàng xăng dầu Cửa Lò, cho biết, vụ việc diễn ra trong một thời gian dài (2007 – 2010) nhưng lãnh đạo đơn vị vẫn không hề hay biết. Ông Dũng cũng thừa nhận quản lý con dấu lỏng lẻo, cụ thể là đóng dấu treo vào các hoá đơn khống hoặc giao dấu cho kế toán giữ nên mới xẩy ra sự việc.
Quang Trung - Hữu Đức
