Đây là một trong 563 vụ liên quan đến 851 doanh nghiệp (DN) mà Cục Thuế Hà Nội đã cung cấp hồ sơ chuyển cơ quan công an trong năm 2017....
Thủ đoạn không mới nhưng phức tạp
Trên cơ sở thông tin phối hợp giữa Công an TP Hà Nội và Cục Thuế TP Hà Nội, ngày 14/12/2017 Công an TP Hà Nội khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với 6 đối tượng về tội mua bán trái phép hóa đơn (HĐ) theo Điều 164a Bộ luật Hình sự do Nguyễn Thị Đào (SN 1982 tại Bắc Ninh) cầm đầu.
Từ đầu năm 2017, Nguyễn Thị Đào thỏa thuận mua lại 17 DN hoạt động không hiệu quả với giá 50 triệu đồng/DN để sử dụng vào mục đích bán HĐ
GTGT thu lời bất chính. Sau khi mua lại 17 Cty, Đào thuê nhà tại Định Công (Hoàng Mai, Hà Nội) làm nơi phục vụ việc bán HĐ: Với HĐ ghi giá trị thanh toán dưới 20 triệu đồng, bán 200 ngàn đồng/tờ; đối HĐ ghi giá trị thanh toán từ 20 triệu đồng, bán giá 0,5% tiền hàng trước thuế ghi trên HĐ... Để tránh sự phát hiện của cơ quan thuế (CQT), hàng tháng, quý, các DN mà các đối tượng sử dụng để bán HĐ này vẫn làm và thực hiện kê khai, nộp đầy đủ hồ sơ khai thuế như DN hoạt động kinh doanh thật.
Tại thời điểm kiểm tra, lực lượng chức năng thu giữ trong người các đối tượng nhiều HĐ GTGT, tiền, séc khống, cùng nhiều tờ giấy A4 đóng dấu khống… Qua khai thác ban đầu, các đối tượng khai nhận các tài liệu nêu trên phục vụ việc bán trái phép HĐ GTGT thuộc đường dây do đối tượng Nguyễn Thị Đào cầm đầu. Với thủ đoạn nêu trên, bước đầu xác định nhóm đối tượng đã xuất khống qua 17 công ty 3.500 số HĐ với doanh số trước thuế khoảng 590 tỷ đồng.
Hiện Cục Thuế TP Hà Nội tiếp tục phối hợp chặt chẽ và hỗ trợ cơ quan công an (CQCA) tiến hành điều tra làm rõ hành vi phạm tội của Nguyễn Thị Đào cùng 5 bị can và các cá nhân liên quan.
Phối hợp chống tội phạm
Theo lãnh đạo Cục Thuế TP Hà Nội, tình trạng gian lận về HĐ ngày càng phức tạp dưới nhiều hình thức đã gây tác hại không những thất thu cho NSNN mà còn khiến công tác quản lý nhà nước về tài chính gặp nhiều khó khăn.
Cục đã thành lập Tổ chống hành vi vi phạm HĐ nhằm nghiên cứu các hành vi vi phạm và giải pháp phòng ngừa, ngăn chặn các hành vi vi phạm HĐ nói riêng và các vi phạm về thuế nói chung. Đồng thời, cảnh báo các DN có dấu hiệu vi phạm về thuế, về HĐ trên trang web của CQT. Thực hiện quy chế phối hợp của Tổng cục Thuế và Tổng cục Cảnh sát về việc phòng chống các hành vi tội phạm trong lĩnh vực thuế.
Cục Thuế TP Hà Nội cũng thường xuyên phối hợp chặt chẽ với Công an TP Hà Nội tăng cường công tác chống thất thu, phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời các hành vi gian lận, trốn thuế; đặc biệt là buôn bán HĐ bất hợp pháp. Cục Thuế và Công an TP Hà Nội đã chủ động phối hợp, trao đổi thông tin về tình hình kê khai sử dụng các HĐ bất hợp pháp của các DN mua bán trái phép HĐ; hồ sơ tư cách pháp nhân; hồ sơ khai thuế, nộp thuế của các DN vi phạm; tình trạng hoạt động của DN để phục vụ công tác xác minh, xử lý các tổ chức, cá nhân có hành vi kinh doanh mua, bán hoá đơn GTGT bất hợp pháp; xử lý đối tượng sử dụng hoá đơn bất hợp pháp để hợp thức hoá chi phí đầu vào trốn thuế GTGT, thuế TNDN, lừa đảo chiếm đoạt tiền hoàn thuế.
Kết quả của công tác phối hợp chặt chẽ giữa các đơn vị chức năng của 2 cơ quan đã xác minh, điều tra, xử lý nhiều vụ án liên quan đến lĩnh vực thuế và đưa ra truy tố, xét xử theo quy định pháp luật.
