Theo hồ sơ vụ án, năm 2005 Linh được nhận vào làm kế toán và Quang làm trình dược viên làm tại Codupha Cần Thơ, là chi nhánh thuộc Công ty TNHH MTV dược phẩm Trung ương 2 có 100% vốn nhà nước. Nhiệm vụ của Linh là quản lý công nợ; trực tiếp đối chiếu và thu nợ khu vực nhà thuốc, bệnh viện các tuyến Cần Thơ, An Giang, Vĩnh Long, Đồng Tháp; lập bản đối chiếu công nợ; kế toán theo dõi tài sản cố định của chi nhánh và báo cáo về công ty.
Còn nhiệm vụ của Quang là triển khai mở rộng thị trường và các mặt hàng của chi nhánh; giao hàng và thu tiền những hóa đơn còn nợ dựa trên bản kê công nợ do Linh lập và thu tiền mặt các nhà thuốc khu vực Trà Vinh, Vĩnh Long, Đồng Tháp.
Tuy nhiên, trong quá trình làm việc Linh thu tiền của khách hàng nhưng lại không nộp đủ cho công ty và hạch toán đúng thực tế phát sinh vào hệ thống phần mềm tự động của mạng nội bộ (tài khoản 131) mà tự ý chỉnh chuyển tiền thu của khách hàng không nợ quá hạn sang các khách hàng nợ quá hạn với cách thức lấy tiền của hóa đơn khách hàng này chuyển sang khách hàng nợ quá hạn khác, hoặc lấy tiền hóa đơn hay tiền chuyển khoản qua ngân hàng của khách hàng này chuyển sang nhiều khách hàng khác.
Ngoài ra, Linh còn chi cho hoạt động công ty tiền bảo hiểm y tế xuất toán, chiết khấu theo hợp đồng thỏa thuận giữa Công ty Codupha Cần Thơ với Bệnh viện Bình Dân (Long Xuyên) và Bệnh viện Đa khoa Hạnh Phúc Bình Dân (Long Xuyên) do cá nhân Ngô Quốc Vũ (nguyên Giám đốc Chi nhánh Codupha Cần Thơ) nhờ trả dùm tiền chiết khấu thỏa thuận riêng. Tuy nhiên, sau khi chi, Linh cũng không nộp lại chứng từ đầy đủ cho chi nhánh để hạch toán, hoặc đòi tiền của Vũ mượn để nộp lại cho công ty dẫn đến gây thất thoát tiền của công ty thời gian dài.
Với hành vi thu tiền của khách hàng không nộp về công ty và tự ý chỉnh, chuyển số tiền từ khách hàng này sang khách hàng khác và lập báo cáo khống theo số liệu Linh chỉnh sửa nộp cho công ty, làm trái nguyên tắc quản lý tài chính, từ ngày 01/01/2009 đến 30/6/2011, Linh đã gây thiệt hại cho công ty gần 1 tỷ đồng, đồng thời chiếm đoạt trên 260 triệu đồng. Riêng Quang thu tiền mà không nộp về công ty, qua đó chiếm đoạt trên 580 triệu đồng./.
